各位
| 公司名稱 | 株式會社 東芝 |
| 東京都港區(qū)芝浦1-1-1 | |
| 代表人姓名 | 代表執(zhí)行役社長 田中 久雄 |
| (證券編號：6502 東、名) | |
| 聯(lián)系人 | 公共關(guān)系?IR室長 長谷川 直人 |
| 電話 03-3457-2100 |
有關(guān)第三方委員會委員選任等的通知
本公司在今日召開的董事會會議上,決議選任第三方委員會的委員,并委托其進行調(diào)查,特此通知如下。
記
1. 第三方委員會的目的
對工程推行基準案件的會計處理的適當性及其他本公司委托第三方委員會的事項進行調(diào)查的同時，如判斷作為該調(diào)查對象的會計處理缺乏適當性的，查明發(fā)生原因并提議防止類似事件再度發(fā)生的措施。
特別調(diào)查委員會以5月中為目標，計劃向第三方委員會報告工程推行基準案件的調(diào)查經(jīng)過，并在移交證據(jù)資料后解散。第三方委員會就工程推行基準案件在查證特別調(diào)查委員會的調(diào)查經(jīng)過的基礎(chǔ)上進行活用，根據(jù)需要進行獨立調(diào)查，并匯總第三方委員會的調(diào)查結(jié)果。
2. 第三方委員會的構(gòu)成
第三方委員會的委員的構(gòu)成如下。
| 委員長 | 律師 | 上田 廣一 （原東京高等檢察廳檢察長） |
| 委員 | 律師 | 松井 秀樹 （丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 共同代表律師） |
| 委員 | 注冊會計師 | 伊藤 大義 （原日本注冊會計師協(xié)會副會長） |
| 委員 | 注冊會計師 | 山田 和保 |
第三方會員會按照日本律師聯(lián)合會制定的《企業(yè)等不祥事件第三方委員會指引》設(shè)置并運作。
松井秀樹委員擔(dān)任共同代表的丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所的其他律師曾在2006年終結(jié)的訴訟中擔(dān)任過本公司的訴訟代理人。另外，該事務(wù)所于2009年與本公司合并結(jié)算的子公司（本公子的曾孫公司）原子燃料工業(yè)株式會社簽訂了顧問合同，在松井秀樹氏就任委員之際該顧問合同已經(jīng)解約。山田和保委員至2014年為止就職的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其集團公司與本公司集團之間存在一定的交易關(guān)系（不含審計業(yè)務(wù)），但山田和保委員本人已經(jīng)從該法人退休。
第三方委員會及本公司判斷，上述委員與本公司集團之間的關(guān)系不會成為妨礙第三方委員會的獨立性·中立性的主要因素。
另外，第三方委員會起用丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC為調(diào)查輔助人‘。
3. 第三方委員會設(shè)置的經(jīng)過
根據(jù)截止至目前的特別調(diào)查委員會的調(diào)查，工程推行基準案件的不適當?shù)臅嬏幚淼陌l(fā)生原因之一是本公司的預(yù)算達成目標設(shè)定過高，此外還有對于新興領(lǐng)域的案件的相關(guān)會計估價的判斷問題上，財務(wù)報告內(nèi)部控制未能完全發(fā)揮功能等原因。調(diào)查過程中，除工程推行基準案件之外，發(fā)現(xiàn)還有其他需要更進一步調(diào)查的事項。
因此，本公司判斷，對于工程推行基準案件之外的會計處理也應(yīng)在全公司范圍內(nèi)全方位的進行調(diào)查，包括至今為止作為調(diào)查對象的電力System社、社會Infra System社及Community·Solution社的三家公司內(nèi)部事業(yè)部門以外的事業(yè)部門以及合并結(jié)算范圍內(nèi)的子公司。判斷需要進行調(diào)查的事項為，損失準備金計入的時期及金額的妥當性、經(jīng)費計入時期的妥當性、庫存評價的妥當性等。
除特別調(diào)查委員會至今調(diào)查的工程推行基準案件相關(guān)的會計處理之外，計劃委托第三方委員會根據(jù)需要調(diào)查本公司委托的事項。
4. 今后的計劃
如5月13日公布的信息，在電力System社、社會Infra System社及Community·Solution社的三家公司內(nèi)部事業(yè)部門，就本公司（單獨）的一部分基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的工程推行基準案件，基于特別調(diào)查委員會目前為止進行的調(diào)查，目前預(yù)計的工程成本總額的過少估價及相關(guān)的工程損失（準備金）計入時期有關(guān)的過往年度需要修正的金額(特別調(diào)查委員會目前為止的調(diào)查中,發(fā)現(xiàn)共9件工程案件中存在工程成本總額的過少估計。該工程案件中工程成本總額適當估計的金額超過各工程案件的合同金額的部分的合計金額,為目前需要修正的金額。)為， 2011年度至2013年度的累計營業(yè)損益基礎(chǔ)上減少500億日元以上（電力System社4件，約60億日元；社會Infra System社4件，約300億日元；Community·Solution社1件，約140億日元）。但該預(yù)計僅為基于目前調(diào)查結(jié)果而得的預(yù)計，第三方委員會有可能做出不同的判斷。另外，目前尚不明確是否會因除此之外的事項有必要進一步修正過往年度的財政年度決算，以及需要修正的情況下的需要修正額的規(guī)模。另外，今后發(fā)現(xiàn)金額上的影響時，會立即公布。
第三方委員會的具體調(diào)查范圍及調(diào)查期間，在作出決定后另行公布。調(diào)查結(jié)束后，立即公布第三方委員會的調(diào)查結(jié)果。本公司計劃在第三方委員會的調(diào)查結(jié)束后，修正決算并盡快公布決算。在調(diào)查過程中，若存在需要公布的事項，將會立即公布。
本公司及本公司集團下的各公司，將全面協(xié)助第三方委員會進行調(diào)查。對各位股東、投資人以及相關(guān)人士帶來的不便與不安表示由衷的歉意。公司正全力進行信賴度的恢復(fù)工作，從今以后也請多多關(guān)照。
以上
(參考)第三方委員會的履歷
| 上田 廣一 （律師） | |
| 1969年4月 | 任檢察官 |
| 1995年7月 | 東京地方檢察廳特別搜查部部長 |
| 2005年7月 | 最高檢察廳副檢察官 |
| 2006年6月 | 東京高等檢察廳檢察長 |
| 2006年12月 | 退休 |
| 2007年1月 | 律師注冊 |
| 松井 秀樹 （律師） | |
| 1987年4月 | 律師注冊 |
| 1987年4月 | 丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 入所 |
| 2011年9月 | 丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 共同代表律師 |
| 伊藤 大義 （注冊會計師） | |
| 1973年5月 | 注冊會計師注冊 |
| 1989年2月 | MISUZU Audit Corporation社員 |
| 2004年7月 | 日本注冊會計師協(xié)會副會長(截至2007年6月) |
| 2007年7月 | 同法人退休 |
| 2009年4月 | 早稻田大學(xué)大學(xué)院會計研究科教授(截至2013年3月) |
| 2012年1月 | 日本注冊會計師協(xié)會紀律審查會會長(現(xiàn)任) |
| 山田 和保 （注冊會計師） | |
| 1976年10月 | 注冊會計師注冊 |
| 1986年5月 | 就任等松·青木監(jiān)察法人（現(xiàn)Deloitte Touche Tohmatsu LLC）社員 |
| 2010年10月 | 就任同法人Reputation Risk本部長、經(jīng)營會議成員 |
| 2014年6月 | 同法人退休 |
